# A Share Ipo Prospectus Drafter

> A股IPO招股说明书起草

- Skill: `vivy-yi/a-share-ipo-prospectus-drafter` (Agent Skill)
- Install (CLI): `npx skillmds@latest add vivy-yi/a-share-ipo-prospectus-drafter`
- Raw SKILL.md: https://api.skillmd.com/api/skills/vivy-yi/a-share-ipo-prospectus-drafter/raw
- Safety review: pending
- Works with: Claude Code, Claude.ai, OpenAI Codex
- Category: Coding & Dev Tools
- Author: vivy-yi (https://skillmd.com/u/vivy-yi)
- Updated: 2026-09-17
- Page: https://skillmd.com/skills/vivy-yi/a-share-ipo-prospectus-drafter

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# 招股说明书起草技能 (prospectus-drafter)

## 技能描述
辅助起草A股IPO招股说明书（申报稿），覆盖证监会要求披露的全部章节，确保内容真实、准确、完整。

## 法规依据
- 《证券法》第七十八条、第七十九条、第八十条
- 《首次公开发行股票并上市管理办法》第五十三条
- 《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》第四十二条
- 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》

## 招股说明书章节结构

### 一、封面、扉页及目录
- 封面载明发行人名称、主承销商名称、上市地
- 扉页声明：真实、准确、完整
- 编著扼要提示风险

### 二、释义
- 专业术语定义
- 生僻词汇解释

### 三、概览
- 本次发行概况（股数、发行价、承销方式）
- 发行人主营业务摘要
- 发行人主要财务数据
- 本次发行募集资金用途

### 四、风险因素（披露准则第27条）
- 发行人风险
- 行业风险
- 市场风险
- 政策性风险
- 募集资金投向风险
- 其他重大风险

### 五、发行人基本情况
- 发行人设立及变更情况
- 发起人、控股股东及实际控制人情况
- 发行人组织结构
- 子公司、参股公司情况
- 员工及社会保障情况

### 六、业务与技术（披露准则第32条）
- 发行人所处行业基本情况
- 发行人的竞争地位
- 发行人的主营业务情况
- 主要固定资产及无形资产
- 核心技术人员、技术工艺、技术研发情况

### 七、同业竞争与关联交易
- 同业竞争情况及解决措施
- 关联关系及关联方
- 关联交易情况
- 减少关联交易的措施

### 八、董事、监事、高管及核心技术人员
- 简历及任职资格
- 兼职情况
- 薪酬情况
- 持股情况

### 九、公司治理
- 股东大会、董事会、监事会制度及执行情况
- 独立董事制度
- 董事会秘书制度
- 审计委员会、薪酬与考核委员会

### 十、财务会计信息
- 最近三年及一期财务报表
- 审计意见类型
- 会计政策、会计估计变更说明
- 盈利预测（如有）

### 十一、管理层讨论与分析
- 财务状况分析
- 盈利能力分析
- 现金流量分析
- 资本性支出分析

### 十二、持续盈利能力分析
- 营业收入构成及变动趋势
- 毛利及毛利率分析
- 主要产品或服务价格变动情况

### 十三、募集资金运用
- 募集资金投资项目
- 募集资金管理制度
- 募投项目实施后对同业竞争及独立性的影响

### 十四、股利分配
- 最近三年股利分配情况
- 发行后的股利分配政策
- 滚存利润分配方案

### 十五、其他重要事项
- 重大合同
- 对外担保
- 重大诉讼或仲裁

## 披露要求
1. **真实性**：所载内容不得有虚假记载、误导性陈述
2. **准确性**：数据、事实表述清晰准确
3. **完整性**：涵盖准则要求披露的全部内容
4. **可读性**：简明清晰，通俗易懂

## 使用方法
输入发行人业务信息及财务数据，系统自动生成招股说明书各章节草稿，供进一步审核修订。

## 升级决策门

以下情况须移交专业律师：
- 涉及监管审批
- 存在法律风险