Credit Due Diligence Report

对公贷前调查报告撰写指引（Due Diligence Report Writing Guide）

技能用途

本技能为撰写**银行对公贷前调查报告（尽调报告）**这一份独立输出物提供标准化指引，包含：

• 一份通用对公客户标准模板（12 章 + 6 个附表）
• 6 类客户的章节启用建议表
• 公开数据 demo 场景的数据源清单
• 真实业内做法（刚性负债列示、流贷额度测算、UBO 识别等）
• 可直接复用的样例（demo）

本技能 只负责"贷前调查报告"这一份文档，不涉及：

• 贷前流程八阶段说明（如需，使用 credit-pre-loan-process 技能）
• 授信方案设计、信贷申报书
• 信贷审批意见、贷审会决议
• 贷后管理、不良处置

何时使用本技能

当用户提出以下任一类诉求时，使用本技能：

• "帮我写/生成/起草一份贷前调查报告"
• "做一份尽调报告 / 尽职调查报告"
• "我有一家公司想做尽调，给我一份模板"
• "基于公开数据做一份某公司的 demo 尽调"
• "把这家公司套到尽调模板里"
• "调查报告里应该写什么 / 包含哪些章节"
• "城投 / 民企 / 上市公司的尽调报告应该怎么写"

操作步骤

步骤 1：识别用户场景与客户类型

先与用户确认两件事，再决定模板裁剪方式：

如果用户已经给出明确客户名称且为知名上市公司，可直接判断"上市公司 + Demo 场景"。

步骤 2：加载模板与必要参考

• 主模板：assets/document-templates/due-diligence-report.md（必读）
• 章节启用速查：参见模板末尾的"模板使用速查"表格
• Demo 场景的数据源：加载 references/public-data-sources.md
• 章节填写要点：按需加载 references/chapter-writing-guide.md
• 三类客户参考样例：参见 assets/demo-samples/（宁德时代 / 济南城建 / 慈星股份）

步骤 3：根据客户类型裁剪章节

参照模板末尾的"不同客户类型的章节启用建议"表，对照 ⭐（必填）/ 📌（视情况）/ ❌（跳过）裁剪章节。常见组合：

• 上市民营企业（如宁德时代）：跳过"区域宏观"细节、"集团情况"可选；强化"关键人风险"、"行业分析"
• 城投/平台：完整保留"区域宏观"、"集团情况"；"关键人"简化但不省略；"刚性负债""政府支持力度"必须详写
• 中小民企：跳过"区域宏观"、"集团情况"；"关键人风险"作为重中之重；强化"实控人股权质押 / 对外担保 / 司法负面"

步骤 4：按数据场景标注数据来源

• 行内场景：每章节注明数据出处（行内系统名 / 客户提供材料名 / 第三方数据平台）
• Demo 场景：报告抬头必须有"数据来源声明"段，明确"仅基于互联网公开可得材料"，并明确"❗本报告不替代行内正式贷前尽调"
• Demo 场景中，凡是行内才能查到的项（人行征信、银行流水、纳税表、不动产查册、配偶资产）必须标注"💼 待行内补充"，不可伪造

步骤 5：核心章节质量自查

输出前对以下"硬骨头"章节自查：

步骤 6：输出文档与延伸建议

输出报告 Markdown 文件后，主动建议：

• 是否同步生成 HTML 与 PDF（如用户希望可视化交付）
• 是否需要基于本报告进一步生成"信贷决策报告 / 授信申报书"（提示用户：那是另一份文档，由 credit-pre-loan-process 技能负责）

关键原则

• 完整性优先：宁可某章节标注"无 / 不适用 / 待行内补充"，也不要直接删除章节
• 数据来源透明：每个数字、每个结论都能追溯到具体数据源
• 行内 vs Demo 严格分离：Demo 报告必须在抬头声明，并对行内才能查的项明确标注，不替代行内正式尽调
• 不伪造数据：拿不到的数据，写"待行内补充"或"未公开披露"，不要编造
• 抗辩思维：报告中所有结论应能在审贷会上被质询并回答
• 保留模板弹性：模板既要能装下"宁德时代"这种全国型上市公司，也要能装下"区县城投"和"中小民企"，章节启用按客户类型裁剪

模板结构总览

assets/document-templates/due-diligence-report.md —— 通用对公客户标准模板，12 章 + 6 个附表：

一、受信人基本情况（含"股东背景与平台地位评价"）
二、区域与宏观环境（📌 城投/区域型必填，全国型简化）
三、行业分析（🤖 可 AI 辅助）
四、受信人经营情况分析
五、财务报表分析（含"刚性负债"独立列示）
六、关键人 / 实控人风险分析（独立成章）
七、集团情况分析（📌 集团/控股客户必填，单一客户跳过）
八、受信人授信情况分析（含"流贷额度测算"）
九、外部信息核查（独立成章）
十、授信保障方式
十一、综述（优势 / 劣势风控措施 / 可行性）
十二、调查意见与结论
附表 1-6（工商变更 / 反洗钱 / 法律风险 / 额度使用 / 行内附件 / Demo 附件）

章节标识符

不同客户类型章节启用速查

三类参考 demo

assets/demo-samples/ 下提供三份基于公开数据生成的 demo 报告，覆盖不同客户类型，便于参考：

配套监管依据

• 《商业银行授信工作尽职指引》—— 双人调查、独立审查
• 《商业银行流动资金贷款管理办法》（2024 修订）—— 第八章流贷额度测算口径
• 《商业银行内部评级法监管指引》—— 第五章评级输入
• 《银行业金融机构受益所有人识别办法》—— 第六章 UBO 识别

常见误区与避免

• ❌ 把 Demo 报告当成行内尽调报告交付 → 必须在抬头声明
• ❌ 公开数据查不到就编一个数 → 写"待行内补充"或"未公开披露"
• ❌ 所有客户用一套模板不裁剪 → 城投不需要"行业分析"详写、单一客户不需要"集团情况"
• ❌ 关键人风险只查实控人本人 → 必须穿透到 UBO + 配偶 + 关联企业
• ❌ 财务分析只看合并报表 → 上市公司必须看母公司报表，识别"合并粉饰、母公司空心化"
• ❌ 流贷额度拍脑袋测算 → 必须按《流动资金贷款管理办法》营运资金需求模型计算

与其他技能的边界

如果用户需要的不是"调查报告"而是"流程说明 / 审批意见 / 申报书"，应改用 credit-pre-loan-process 技能。