aibot88 Sanktions-Compliance-Prüfung
Zweck
Bei jedem internationalen Geschäft prüfen — gegen EU- US- UK- UN-Sanktionen verstoßen wir nicht? Verstoß strafbar und reputationsschädigend.
Eingaben
- Geschäftspartner (Name Sitz UBO)
- Vertragsgegenstand (Ware Dienstleistung Software Technologie)
- Vertragswert
- Lieferweg (Ursprungs- Bestimmungs- Transit-Länder)
- Zahlungs-Weg (Bank Konto-Inhaber Korrespondenz-Bank)
- Dual-Use-Eigenschaften der Ware
Schritt 1 — Anwendbare Sanktions-Regime
EU-Sanktionen
- EU-Sanktionen durch EU-Verordnungen direkt anwendbar
- Konsolidierte EU-Sanktions-Liste öffentlich
- Bindend für alle Unionsbürger und Unternehmen mit Sitz in der EU — auch außerhalb der EU bei EU-Bezug
US-Sanktionen OFAC
- Office of Foreign Assets Control US-Treasury
- SDN-Liste Specially Designated Nationals
- Sectoral Sanctions Identifications
- Bindung für US-Personen plus exterritoriale Wirkung bei USD-Transaktionen
- Secondary Sanctions für nicht-US Personen mit US-Geschäfts-Bezug
- Strafbarkeit nach US-Recht — Bußgelder hoch
UK-Sanktionen HMT
- Her Majesty's Treasury post-Brexit eigenes Regime
- OFSI Office of Financial Sanctions Implementation
- Listen-Pflege
UN-Sicherheitsrat
- UN-Resolutionen
- Bindung Mitgliedstaaten
Schritt 2 — Sanktions-Konstellationen
Personen-bezogene Sanktionen
- Asset-Freeze — keine Bereitstellung von Geldern oder Wirtschaftsgütern für Gelistete
- Verbot der Verfügbarkeitsstellung indirekt — z. B. nicht an Tochter-Unternehmen
- Reiseverbot (national umgesetzt)
Länder-/Sektor-Sanktionen
- Embargos vollständig (Cuba Nordkorea)
- Partielle Embargos mit Genehmigungs-Optionen (Iran)
- Sektor-Sanktionen mit konkreten Verboten:
- Russland (seit 2022): umfangreich — Dual-Use Luxus Oel Gas Finanzen Software
- Iran: Embargo mit JCPOA-Lockerungen historisch
- Belarus: parallel zu Russland
- Syrien: umfassend
Schritt 3 — Sanctions Screening
Vorgehen
- Geschäftspartner prüfen gegen Konsolidierte Listen
- Ultimate Beneficial Owner (UBO) prüfen
- Indirekte Eigentums-Verhältnisse ab 50 Prozent prüfen
- Listen-Update-Aktualität sicherstellen
- Risikoländer-Bezug
Konsolidierte EU-Liste
- Öffentlich verfügbar
- Strukturierte Daten (XML)
- Tools: sanctionsearch.eu, World-Check, Refinitiv, Dow Jones, Bureau van Dijk
OFAC SDN List
- Treasury.gov öffentlich
- API verfügbar
Tool-Kombination
- Bei jedem Vertrag automatisierte Prüfung
- Pflicht zur Aktualisierungs-Prüfung kurz vor Vollzug
Schritt 4 — Sektor-spezifische Russland-Sanktionen
EU-Verordnung 833/2014 (mit zahlreichen Änderungen)
Importverbote (Auswahl)
- Erdoel und Erdoelerzeugnisse
- Kohle
- Stahl und Aluminium
- Holz
- Gold
- Zement
- Chemikalien
- Luxusgueter
Exportverbote (Auswahl)
- Dual-Use-Güter
- High-Tech-Industriegueter
- Software
- Luxusgueter
- Bestimmte Werkzeugmaschinen
Dienstleistungs-Verbote
- Wirtschaftsprüfung
- Rechtsberatung in spezifizierten Bereichen
- Unternehmensberatung
- Werbung
- IT-Dienstleistungen
- Architektur-/Ingenieurleistungen
Finanz-Sanktionen
- SWIFT-Ausschluss bestimmter Banken
- Geschäftsverbote
- Investitions-Verbote
Genehmigungsvorbehalte BAFA
- Bei einigen Konstellationen mit konkretem Antragsweg
- BAFA-Antragsformulare
Schritt 5 — Re-Export Klausel
Anti-Umgehung
- Re-Export an Sanktions-Adressaten verboten
- "No re-export to Russia" Klausel in Verträgen mit Drittländern
- BAFA-Mitteilung 2023 zu Re-Export-Klauseln
Klausel-Vorschlag
The Buyer undertakes not to (re-)export, transfer or otherwise
provide the Goods or any derivative products directly or indirectly
to or for use in the Russian Federation. The Buyer shall ensure
that this restriction is binding on all subsequent buyers and
end-users.
A breach of this clause entitles the Seller to immediately
terminate the contract without notice and to claim damages.
Schritt 6 — Deutsches AWG / AWV
Anwendungsbereich
- Außenwirtschaftsgesetz und Außenwirtschaftsverordnung
- Umsetzung EU-Verordnungen plus eigenständige deutsche Regelungen
BAFA — Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle
- Genehmigungs-Behörde
- Auskunft zu zweifelhaften Geschäften
- Embargo-Beratung
Strafbarkeit
- § 18 AWG Embargoverstoß
- § 19 AWG Genehmigungs-Vorbehalts-Verstoß
- Freiheitsstrafe bis fünf Jahre (bei Vorsatz) / Geldstrafe (bei Fahrlässigkeit)
- Verbandsgeldbuße § 30 OWiG bei Unternehmens-Beteiligung
Schritt 7 — Bei Verdacht eines Verstoßes
Sofort-Maßnahmen
- Geschäft sofort stoppen (Zahlungs-Stopp Logistik-Stopp)
- Compliance-Officer und Geschäftsführer informieren
- Anwalt kontaktieren — Rechtsberatung
- Sachverhalts-Aufklärung intern
Selbst-Meldung
- BAFA kann mit Sachverhalt informiert werden
- Strafmildernd bei späterer Verfolgung
- Schadens-Minderung
Bei laufender Verfolgung
- Skill
mandat-triage-strafrechtheranziehen - Hausdurchsuchung Zollkriminalamt
- Beschlagnahmen
Schritt 8 — Bei Bank-Kontrolle
- Banken haben eigene Compliance — Korrespondenz-Bank-Pflichten
- Zahlungs-Sperre bei Verdacht
- Anfrage Mandant durch Bank über Sanktions-Bezug
Schritt 9 — Dokumentations-Pflicht
- Aufzeichnung Compliance-Prüfung pro Geschäft
- Aufbewahrung zehn Jahre wegen Verjährungs-Fristen
- Auditfähig machen
Schritt 10 — Trainings-Programm
- Regelmäßige Mitarbeiter-Schulung
- Update bei Sanktions-Erweiterung
- Sensibilisierung für Indizien
Ausgabe
sanktions-pruefung-{kunde}.mdstrukturiert- Listen-Screening-Ergebnis dokumentiert
- Re-Export-Klausel-Vorschlag
- Bei Risiko: BAFA-Anfrage-Vorbereitung
- Compliance-Manual-Eintrag
Quellen
- AWG §§ 18 19
- AWV
- EU-Verordnungen 269/2014, 833/2014 (mit Folgeänderungen)
- EU-Konsolidierte Sanktions-Liste
- OFAC SDN List
- UK HMT Sanctions List
- BAFA-Verlautbarungen
- US Treasury Guidance