aifinlab IPO 材料初审助手 - 章节完整性版
功能概述
本技能用于检查招股说明书的章节完整性，确保所有必需章节均已包含，且各章节内容符合《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则》的要求。
适用场景
- 招股书撰写过程中的自查
- 保荐机构内核审查
- 申报材料提交前的最终检查
- 反馈回复后的更新检查
招股书标准章节结构
第一节 封面、书脊、目录、释义
- 封面（发行人名称、股票类型、发行股数等）
- 书脊
- 目录
- 释义（专业术语解释）
第二节 概览
- 发行人简介
- 控股股东及实际控制人简介
- 主要财务数据
- 本次发行情况
- 募集资金用途
第三节 本次发行概况
- 股票种类
- 发行股数
- 每股面值
- 发行价格/询价区间
- 发行方式
- 发行对象
- 承销方式
- 预计募集资金总额
- 发行费用
第四节 风险因素
- 市场风险
- 经营风险
- 财务风险
- 管理风险
- 技术风险
- 募集资金投资项目风险
- 其他风险
第五节 发行人基本情况
- 发行人基本信息
- 历史沿革
- 股权结构
- 控股股东及实际控制人
- 子公司及参股公司
- 员工情况
第六节 业务与技术
- 主营业务概况
- 行业基本情况
- 竞争地位
- 主要产品/服务
- 业务模式
- 主要原材料及采购
- 主要客户及销售
- 主要固定资产
- 主要无形资产
- 核心技术及研发
第七节 同业竞争与关联交易
- 同业竞争情况
- 关联方及关联关系
- 关联交易情况
- 规范关联交易的措施
第八节 董事、监事、高级管理人员与核心技术人员
- 董事、监事、高管简历
- 核心技术人员简历
- 薪酬情况
- 兼职情况
- 持股情况
第九节 公司治理
- 股东大会制度
- 董事会制度
- 监事会制度
- 独立董事制度
- 董事会秘书制度
- 内部控制制度
第十节 财务会计信息
- 财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）
- 主要会计政策
- 会计估计变更
- 合并报表范围
- 非经常性损益
- 主要财务指标
- 盈利预测（如有）
第十一节 管理层讨论与分析
- 财务状况分析
- 盈利能力分析
- 现金流量分析
- 资本性支出分析
- 重大会计政策/估计分析
- 期后事项
第十二节 业务发展目标
- 发展战略
- 经营目标
- 发展计划
- 假设条件
- 主要困难及应对
第十三节 募集资金运用
- 募集资金总额
- 投资项目概况
- 项目可行性分析
- 项目实施计划
- 项目效益分析
第十四节 股利分配政策
- 现行股利分配政策
- 最近三年分红情况
- 发行后股利分配政策
- 分红回报规划
第十五节 其他重要事项
- 重大合同
- 对外担保
- 诉讼仲裁
- 行政处罚
第十六节 有关声明
- 发行人声明
- 保荐机构声明
- 会计师事务所声明
- 律师事务所声明
- 资产评估机构声明
第十七节 备查文件
- 备查文件清单
- 查阅时间
- 查阅地点
使用流程
步骤 1：准备招股书文本
将招股书转换为可分析的文本格式（TXT 或 Markdown）
步骤 2：运行检查脚本
cd "C:\Users\51994\Desktop\skills\证券 2\2. IPO 材料初审助手 - 章节完整性版"
python scripts/check_chapters.py --input <招股书文本路径> --output <检查结果路径>
步骤 3：查看检查结果
检查报告将显示：
- ✅ 已包含的章节
- ❌ 缺失的章节
- ⚠️ 内容可能不完整的章节
步骤 4：补充完善
根据检查结果补充缺失章节或完善内容
输出示例
## 招股书章节完整性检查报告
### 检查概况
- 检查日期：2026-03-15
- 应包含章节：17 节
- 已包含章节：15 节
- 缺失章节：2 节
- 完整率：88.2%
### 缺失章节
1. 第十四节 股利分配政策
2. 第十六节 有关声明
### 内容待完善章节
1. 第六节 业务与技术 - 缺少"核心技术及研发"小节
2. 第十三节 募集资金运用 - 缺少"项目效益分析"小节
注意事项
- 章节顺序：章节应按标准顺序排列
- 章节标题：标题应规范、准确
- 交叉引用：注意章节间的交叉引用是否准确
- 内容深度：各章节内容应达到披露要求深度
- 更新同步：财务数据更新时，相关章节应同步更新
相关法规
- 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 1 号——招股说明书》
- 《上海证券交易所股票上市规则》
- 《深圳证券交易所股票上市规则》
相关文件
scripts/check_chapters.py- 章节检查脚本references/chapter_template.md- 章节模板