招股书章节检查助手

招股书章节检查助手

功能概述

本技能用于全面检查招股说明书各章节的内容质量，确保信息披露完整、准确、合规，符合监管要求。

适用场景

• 招股书撰写过程中的质量检查
• 申报材料提交前的最终审核
• 反馈回复后的更新检查
• 多版本招股书的差异比对

检查内容框架

第一节 封面、书脊、目录、释义

检查要点：

• 封面信息完整（发行人名称、股票类型、发行股数、日期等）
• 书脊信息准确
• 目录与正文一致
• 释义清晰、准确

第二节 概览

检查要点：

• 发行人简介准确
• 控股股东及实际控制人披露完整
• 主要财务数据准确（与审计报告一致）
• 本次发行情况明确
• 募集资金用途清晰

第三节 本次发行概况

检查要点：

• 股票种类、面值准确
• 发行股数、定价方式明确
• 发行方式、对象符合规定
• 承销方式、费用披露完整

第四节 风险因素

检查要点：

• 风险分类清晰
• 风险揭示充分、有针对性
• 按重要性排序
• 避免模板化表述

第五节 发行人基本情况

检查要点：

• 基本信息准确（设立时间、注册资本等）
• 历史沿革清晰、完整
• 股权结构披露准确
• 控股股东及实际控制人认定准确
• 子公司及参股公司披露完整
• 员工情况披露准确

第六节 业务与技术

检查要点：

• 主营业务清晰
• 行业基本情况准确
• 竞争地位披露客观
• 产品/服务描述准确
• 业务模式清晰
• 采购、销售情况披露完整
• 资产情况披露准确
• 核心技术及研发能力披露充分

第七节 同业竞争与关联交易

检查要点：

• 同业竞争情况披露完整
• 关联方认定准确
• 关联交易披露完整、准确
• 规范措施有效

第八节 董事、监事、高级管理人员与核心技术人员

检查要点：

• 简历完整、准确
• 薪酬情况披露
• 兼职情况披露
• 持股情况披露

第九节 公司治理

检查要点：

• 三会制度健全
• 独立董事制度完善
• 内部控制有效

第十节 财务会计信息

检查要点：

• 财务报表完整、准确
• 会计政策披露充分
• 财务指标计算准确
• 与非经常性损益一致

第十一节 管理层讨论与分析

检查要点：

• 财务状况分析深入
• 盈利能力分析充分
• 现金流量分析准确
• 重大会计政策/估计分析充分

第十二节 业务发展目标

检查要点：

• 发展战略清晰
• 经营目标可行
• 发展计划具体
• 风险提示充分

第十三节 募集资金运用

检查要点：

• 募集资金总额明确
• 投资项目可行
• 效益分析合理
• 风险分析充分

第十四节 股利分配政策

检查要点：

• 现行政策披露
• 历史分红情况准确
• 发行后政策明确
• 回报规划合理

第十五节 其他重要事项

检查要点：

• 重大合同披露完整
• 对外担保披露
• 诉讼仲裁披露
• 行政处罚披露

第十六节 有关声明

检查要点：

• 各方声明完整
• 签字盖章齐全

第十七节 备查文件

检查要点：

• 备查文件清单完整
• 查阅方式明确

使用流程

步骤 1：准备招股书文本

将招股书转换为可分析的文本格式

步骤 2：运行检查脚本

cd "C:\Users\51994\Desktop\skills\证券 2\6. 招股书章节检查助手"
python scripts/check_prospectus.py --input <招股书文本> --output <检查结果路径>

步骤 3：查看检查结果

检查报告将列出各章节的检查结果及问题

步骤 4：整改完善

根据检查结果修改完善招股书

输出示例

## 招股书章节检查报告

### 检查概况
- 检查章节：17 节
- 通过章节：14 节
- 待完善章节：3 节

### 待完善章节

1. **第六节 业务与技术**
   - 问题：缺少核心技术及研发小节
   - 建议：补充核心技术来源、先进性及研发投入情况

2. **第十一节 管理层讨论与分析**
   - 问题：现金流量分析不充分
   - 建议：补充经营活动现金流与净利润差异分析

3. **第十三节 募集资金运用**
   - 问题：效益分析假设条件不充分
   - 建议：补充效益测算的关键假设及敏感性分析

相关法规

• 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 1 号》
• 各交易所上市规则
• 首发业务若干问题解答

相关文件

• scripts/check_prospectus.py - 招股书检查脚本
• references/chapter_checklist.md - 章节检查清单