Expense

Dodawanie faktury zakupu (koszt)

Zapisuje koszt do tabeli expenses w SQLite. Używane potem przez skill jpk do wyliczenia VAT naliczonego do odliczenia.

Wymagane dane od usera

• seller-name — nazwa sprzedawcy
• seller-nip — NIP sprzedawcy (10 cyfr; dla zagranicznego: też string, ustaw --seller-country)
• document-number — numer faktury (z faktury sprzedawcy)
• issue-date — data wystawienia (YYYY-MM-DD)
• netto — kwota netto
• vat — kwota VAT (jeśli sprzedawca zwolniony — wpisz 0)

Opcjonalnie:

• receive-date — data wpływu (domyślnie = issue-date). To ona decyduje o miesiącu w JPK_V7M.
• description — co kupiłeś
• category — uslugi_obce | materialy | media | paliwo | samochod | biuro | sprzet | szkolenia | inne
• vat-rate — stawka (domyślnie 23)
• --vat-deduction-pct — procent VAT odliczalnego (0-100, domyślnie 100):
  • 100 — pełne odliczenie (typowe usługi/towary firmowe)
  • 50 — auto osobowe użytkowanie mieszane lub auto prywatne służbowo (paliwo, serwis)
  • 0 — brak odliczenia (reprezentacja, prywatny zakup)
• file-path — ścieżka do PDF/JPG zachowanego skanu

Dopytaj usera jeśli czegoś brakuje, zwłaszcza NIP i kwot. Nie wymyślaj.

Wywołanie

python3 skills/expense/scripts/add.py \
  --seller-name "Hetzner Online GmbH" \
  --seller-nip "DE812871812" \
  --seller-country DE \
  --document-number "R0012345" \
  --issue-date "2026-04-15" \
  --description "Hosting VPS kwiecien 2026" \
  --category uslugi_obce \
  --netto 100 \
  --vat 23

Zwraca JSON z id rekordu, datami i statusem saved.

OCR z pliku (PDF/JPG/PNG)

Zamiast przepisywać dane, user może podać plik faktury:

# Podglad (preview, bez zapisu):
python3 skills/expense/scripts/scan.py --file faktura.pdf

# Zapis od razu:
python3 skills/expense/scripts/scan.py --file faktura.pdf --save

Flow:

1. Bez --save skrypt zwraca JSON z wyciągniętymi polami + source (ollama | claude).
2. Pokaż userowi preview i spytaj o akceptację/poprawki.
3. Po akceptacji odpal ten sam skrypt z --save lub skills/expense/scripts/add.py z poprawionymi polami.

Backend domyślny: Pixtral 12B przez Ollama (http://localhost:11434). Przy błędzie/timeout → fallback na Claude Haiku 4.5 (wymaga ANTHROPIC_API_KEY). Konfiguracja przez OCR_PROVIDER (auto | ollama | claude) w .env.

Źródło z KSeF (faktury zakupowe B2B)

Dla faktur, które kontrahent wystawił w KSeF (większość polskich dostawców B2B — paliwo, SaaS, usługi), autorytatywnym źródłem jest inbox KSeF, nie OCR. Jeśli user ma paragon / „potwierdzenie transakcji" (np. Shell) z adnotacją, że faktura trafia do KSeF — użyj skilla ksef (skills/ksef/scripts/inbox.py), który pobierze dokładne kwoty, NIP i numer oraz zapisze koszt bez przepisywania. OCR (scan.py) zostaw dla faktur spoza KSeF (papierowe, zagraniczne, PDF mailem).

Listowanie

python3 skills/expense/scripts/list.py --month 4 --year 2026

Po zapisaniu

Pokaż userowi: sprzedawca, numer dokumentu, kwoty, procent odliczenia VAT. Jeśli vat_deduction_pct > 0 — przypomnij że ten koszt zwiększy VAT do odliczenia w JPK_V7M za dany miesiąc o vat × pct / 100.

Auto osobowe — heurystyka 50%

Jeśli kategoria to paliwo lub samochod, zapytaj usera czy auto jest:

• prywatne używane służbowo / firmowe „mieszane" → --vat-deduction-pct 50 (domyślny scenariusz JDG)
• firmowe wyłącznie do działalności (VAT-26 + ewidencja przebiegu) → --vat-deduction-pct 100
• prywatne bez związku z firmą → wpis w ogóle nie powinien być rejestrowany

Uwagi

• Ryczałt: koszty nie zmniejszają podatku dochodowego. Jedyny powód rejestracji to (a) wymóg przechowywania dowodów (art. 15 ustawy o ryczałcie), (b) odliczenie VAT.
• Zagraniczny sprzedawca / import usług (SaaS, API, hosting): jeśli dostawca wystawił fakturę bez VAT (poprawne B2B), użyj --reverse-charge. Sam naliczasz VAT należny i odliczasz go (efekt netto 0). Ustaw --seller-country (UE → K_29/K_30 art. 28b; spoza UE, np. US → K_27/K_28). VAT liczony jest automatycznie z --netto × --vat-rate, więc --vat możesz pominąć.

  python3 skills/expense/scripts/add.py --seller-name "Hetzner Online GmbH" \
    --seller-nip "DE812871812" --seller-country DE --document-number "R123" \
    --issue-date 2026-05-10 --category uslugi_obce --netto 100 --vat-rate 23 --reverse-charge
  

  Pułapka OSS: jeśli zagraniczny dostawca naliczył już polski VAT przez OSS (traktując Cię jak konsumenta — brak Twojego nr VAT-UE), NIE rób reverse charge (podwójny VAT). Wtedy --vat-deduction-pct 0 i poproś dostawcę o fakturę B2B bez VAT. Wymóg: rejestracja VAT-UE (VAT-R) przed pierwszym importem usług.
• Rabat / korekta: dodaj jako osobny wpis z ujemnymi kwotami i tym samym document_number z prefiksem KOR-.