head790 Покажи реальную налоговую нагрузку — эффективную ставку и сравнение.
Аргументы: $ARGUMENTS Формат: период (опционально). Примеры: "Q1 2025", "2025". Без аргументов — последние 12 месяцев.
Инструкции
- Прочитай
data/profile.yaml— налоговый режим - Прочитай
data/journal.csv— доходы и расходы за период - Прочитай
data/payments.yaml— уплаченные налоги и взносы за период
Расчёт
доход = сумма income за период
расходы = сумма expense за период
валовая_прибыль = доход - расходы
налог = расчёт по режиму
взносы = фикс + 1% сверх 300К (пропорционально периоду)
итого_государству = налог + взносы
эффективная_ставка_от_дохода = итого_государству / доход * 100%
эффективная_ставка_от_прибыли = итого_государству / валовая_прибыль * 100%
Бенчмарки для сравнения
# Работник по найму с аналогичной "прибылью" (зарплата на руки):
# Работодатель платит: зарплата * 1.3 (взносы 30%) + НДФЛ 13%
# Эффективная нагрузка на фонд оплаты: ~43%
# Для работника: получает ~67% от стоимости для работодателя
# ООО на ОСНО:
# НДС 20% + налог на прибыль 20%
# Эффективно: ~35-40% при выводе дивидендов
# ООО на УСН 6%:
# Те же 6% + взносы за директора + 13% НДФЛ с дивидендов
# Эффективно: ~20-25%
# Самозанятый (НПД):
# 4-6%, без взносов
# Эффективно: 4-6%
Формат вывода
НАЛОГОВАЯ НАГРУЗКА: {период}
Режим: {режим}
Доход: {сумма} руб.
Расходы: {сумма} руб.
Валовая прибыль: {сумма} руб.
Налог: {сумма} руб.
Страховые взносы: {сумма} руб.
Итого государству: {сумма} руб.
═══════════════════════════════════════════
ЭФФЕКТИВНАЯ СТАВКА: {%} от прибыли
({%} от дохода)
═══════════════════════════════════════════
Для сравнения:
Вы (ИП, {режим}): {%} от прибыли
Работник с той же прибылью: ~43%
ООО на ОСНО + дивиденды: ~35%
ООО на УСН 6% + дивиденды: ~22%
Самозанятый (НПД): ~5%
{Если ставка < 15%}
Ваша нагрузка ниже средней. ИП на {режим} — один из самых
эффективных налоговых режимов в РФ.
{Если ставка > 20%}
Нагрузка выше средней для ИП. Рекомендуется проверить
/ip-оптимизация для сравнения режимов.