Pflichtteil Berechnen

Pflichtteil und Pflichtteilsergänzung berechnen

Mandantenfragen beim Kaltstart

1. Wer ist der Erblasser und wann ist der Erbfall eingetreten? Letzter gewöhnlicher Aufenthalt (Gerichtsstand)?
2. In welchem Verhältnis steht der Mandant zum Erblasser — Abkömmling, Ehegatte, Elternteil? Durch Testament oder Erbvertrag enterbt oder zu wenig bedacht?
3. Wer sind die übrigen Pflichtteilsberechtigten und die eingesetzten Erben?
4. Hat der Erblasser Schenkungen in den letzten 10 Jahren getätigt (§ 2325 BGB)? An wen und in welcher Höhe?
5. Liegt ein Bestandsverzeichnis nach § 2314 BGB vor oder muss es erst eingefordert werden?
6. Gibt es Vorausempfänge des Pflichtteilsberechtigten mit Anrechnungsbestimmung (§ 2315 BGB)?
7. Hat der Pflichtteilsberechtigte einen Pflichtteilsverzicht erklärt (§ 2346 BGB)?
8. Besteht ein Pflichtteilsentzugsgrund nach § 2333 BGB (Straftat gegen Erblasser, Erblasser-nahe Personen)?

• Was will der Mandant wirklich erreichen? (Nicht: was steht im Standardweg, sondern: welches Ergebnis ist fuer den Mandanten persoenlich/wirtschaftlich das beste? Manchmal ist der schnellere Vergleich besser als der formal "richtige" Weg.)

Rechtsgrundlagen

Leitentscheidungen

Prüfschema — Stufenweise Pflichtteilsberechnung

Vorab: Der untenstehende Workflow ist die typische Standardlinie. Wenn die Mandantenlage abweicht (siehe "Strategische Optionen" oben), sind die Schritte entsprechend zu verkuerzen, umzustellen oder durch ein anderes Skill zu ersetzen — der Workflow ist Leitfaden, nicht Pflichtprogramm.

Schritt 1 — Pflichtteilsberechtigte § 2303 BGB

Pflichtteilsberechtigt:

• Abkömmlinge des Erblassers (Kinder, Enkel wenn Kinder vorverstorben — § 2309 BGB)
• Ehegatte / eingetragener Lebenspartner (LPartG)
• Eltern des Erblassers — nur wenn keine Abkömmlinge vorhanden

Nicht pflichtteilsberechtigt: Geschwister, Großeltern, Stiefeltern, Stiefkinder (ohne Adoption)

Schritt 2 — Gesetzliche Erbquoten §§ 1924 ff. BGB

Zugewinngemeinschaft Hinweis: § 1371 BGB pauschaliert den Zugewinn durch Erhöhung der Erbquote um 1/4 ("erbrechtliche Lösung"). Alternativ: bei Ausschlagung güterrechtliche Lösung + kleiner Pflichtteil § 1371 Abs. 3 BGB.

Schritt 3 — Pflichtteilsquote

Pflichtteilsquote = 1/2 × gesetzlicher Erbteil

Schritt 4 — Nachlassbewertung § 2311 BGB

Aktiva (Stichtag = Todestag)

Passiva

Schritt 5 — Pflichtteilsergänzung § 2325 BGB

Abschmelzungsregel

Ausnahme: Ehegatte-Schenkungen

• Rechtsprechung: keine Entscheidung aus Modellwissen zitieren; vor Ausgabe über offizielle oder frei zugängliche Quelle mit Gericht, Entscheidungsform, Datum, Aktenzeichen und tragender Aussage verifizieren.
• Schenkung an Ehegatte vor 30 Jahren ist relevant wenn Ehe bei Tod noch bestand

Ausnahme: Schenkung unter Nießbrauchsvorbehalt

• Rechtsprechung: keine Entscheidung aus Modellwissen zitieren; vor Ausgabe über offizielle oder frei zugängliche Quelle mit Gericht, Entscheidungsform, Datum, Aktenzeichen und tragender Aussage verifizieren.
• Erblasser verschenkt Immobilie aber behält lebenslangen Nießbrauch → Frist ab Tod/Aufgabe Nießbrauch

Bewertung der Schenkung § 2325 Abs. 2 BGB

Inflationsbereinigung: Schenkungswert × (Verbraucherpreisindex Todestag / Verbraucherpreisindex Schenkungstag)

Berechnungsformel (Gesamtübersicht)

PFLICHTTEILSBERECHNUNG

I. Nettonachlass
   Aktiva zum Todestag:                    EUR [A]
 - Passiva:                                EUR [B]
 = Nettonachlass:                          EUR [C]

II. Pflichtteilsergänzung (Schenkungen)
   Schenkung Nr. 1 vom [Datum]:
     Wert (nicht verbrauchbar — Niederstwert): EUR [X]
     Abschmelzung [X]%:                     EUR [Y]
   Schenkung Nr. 2 vom [Datum]:
     Wert (verbrauchbar — Nominalbetrag):    EUR [X]
     Abschmelzung [X]%:                     EUR [Y]
   Summe Ergänzungsmasse:                   EUR [D]

III. Berechnungsbasis
   Nettonachlass + Ergänzungsmasse:         EUR [C+D]

IV. Pflichtteilsquote: [X/Y] (z.B. 1/8)

V. Pflichtteilsanspruch:
   Nettonachlass × Quote:                  EUR [P1]
   Ergänzungsanspruch:
   Ergänzungsmasse × Quote:                EUR [P2]
   Gesamt (vor Anrechnung):                EUR [P1+P2]

VI. Anrechnung § 2315 BGB (Vorausempfang):  EUR [minus A]
   Gesamt-Pflichtteilsanspruch:            EUR [Summe]

Strategische Optionen (vor dem Template entscheiden)

Bevor das Template eins-zu-eins gefuellt wird, ist zu pruefen welche Variante zur Mandantenkonstellation passt. Das Template ist eine moegliche Form — nicht die einzige.

Wenn die Mandantenkonstellation nicht ins Standardschema passt, ist das Template anzupassen oder durch ein anderes Skill abzuloesen — nicht das Mandat in das Schema zu pressen.

Schriftsatz-Bausteine

Auskunftsanforderung § 2314 BGB

An die Erben nach [Erblasser]
[Adresse]

Auskunfts- und Wertermittlungsanspruch nach § 2314 BGB

Sehr geehrte Damen und Herren,

namens und in Vollmacht unseres Mandanten — [Name] als
Pflichtteilsberechtigter nach dem am [Datum] verstorbenen
[Erblasser] — fordern wir Sie auf, binnen vier Wochen ein
notarielles Nachlassverzeichnis nach § 2314 Abs. 1 Satz 3
BGB vorzulegen.

Das Verzeichnis muss enthalten:
1. Sämtliche Aktiva und Passiva des Nachlasses zum Todestag
   [Datum], bewertet nach §§ 2311, 2311a BGB
2. Sämtliche Schenkungen des Erblassers der letzten 10 Jahre
   nach § 2325 BGB (auch gemischte Schenkungen und
   Schenkungen unter Nießbrauchsvorbehalt)
3. Ausgleichungspflichtige Zuwendungen nach §§ 2315, 2316 BGB

Hinsichtlich der Bewertung von Immobilien und Unternehmen
verlangen wir bereits jetzt die Hinzuziehung eines vereidigten
Sachverständigen nach § 2314 Abs. 1 Satz 2 BGB. Die Kosten
trägt der Nachlass (§ 2314 Abs. 2 BGB).

Nach fruchtlosem Fristablauf werden wir Stufenklage nach
§ 254 ZPO erheben.

Mit freundlichen Grüßen
[Kanzlei]

Stufenklage § 254 ZPO (Antragsformulierung)

Klage

In der Sache [Pflichtteilsberechtigter] ./. [Erben]

beantragen wir:

I. Auskunftsstufe:
   Die Beklagten werden verurteilt, Auskunft über den Bestand
   des Nachlasses nach [Erblasser] zu erteilen durch Vorlage
   eines vollständigen Bestandsverzeichnisses einschließlich
   aller Schenkungen der letzten 10 Jahre.

II. Versicherungsstufe:
   Die Beklagten werden verurteilt, die Richtigkeit des
   vorgelegten Verzeichnisses an Eides statt zu versichern.

III. Zahlungsstufe:
   Die Beklagten werden verurteilt, an den Kläger den sich
   aus der Auskunft ergebenden Pflichtteilsanspruch nebst
   Zinsen in Höhe von 5 Prozentpunkten über dem
   Basiszinssatz seit Klagezustellung zu zahlen.

--- vor Versand klaeren ---

1. Welches Verhandlungsziel hat der Mandant? [Bestand / Abfindung / Reputation / Schnelle Loesung]
2. Welche Kompromisslinien sind absolut? [Mindestabfindung / Freistellung / Zeugnisformulierung]
3. Sind Anschlusswege erwuenscht? [Mediation / Direktgespraech / Settlement vor Klageerhebung]

Beweislast

Fristen

Gegenargumente und Reaktion

Streitwert und Kosten

Streitwert Pflichtteilsklage: Bezifferter Pflichtteilsanspruch

Gerichtsgebühren Beispiel EUR 80.000:

• Stufe 1 (Auskunft): Streitwert 25 % der Hauptsache = EUR 20.000 → GKG ca. EUR 588
• Stufe 3 (Zahlung): EUR 80.000 → GKG ca. EUR 1.962 (3.0)
• RA-Gebühren gesamt je Partei: ca. EUR 5.000–7.000

SV-Gutachten Immobilie: EUR 2.000–6.000 (Nachlasskosten § 2314 Abs. 2 BGB)

Strategische Empfehlung

Anschluss-Skills

• fachanwalt-erbrecht-pflichtteilsberechnung — vertiefte Pflichtteilsberechnung mit Auskunftsstufe
• nachlassinsolvenz-erbenhaftung-begrenzen — wenn Nachlass überschuldet
• fachanwalt-erbrecht-testamentsvollstreckung — TV-Abwicklung in Pflichtteilskonstellationen

Quellen

• BGB §§ 2303–2338, 2346, 1924 ff., 1371
• ZPO § 254
• Rechtsprechung: keine Entscheidung aus Modellwissen zitieren; vor Ausgabe über offizielle oder frei zugängliche Quelle mit Gericht, Entscheidungsform, Datum, Aktenzeichen und tragender Aussage verifizieren.
• Quellenregel: Literatur nur mit Nutzerquelle oder lizenziertem Live-Zugriff; keine Kommentar-, Handbuch- oder Aufsatzfundstellen aus Modellwissen.
• Burandt/Rojahn Erbrecht
• Stand: 05/2026