nahisaho Financial Red Flags
Financial health screening with red flag detection.
Use This Skill When
- Screening financial statements for warning signs.
- Analyzing profitability, liquidity, and solvency trends.
- Identifying scenario-sensitive assumptions.
Workflow
- Analyze key financial metrics (revenue growth, margins, FCF, debt ratios).
- Identify red flags (declining margins, cash burn, off-balance-sheet items, related-party transactions).
- Cross-validate each red flag with 2+ sources.
- Run scenario analysis (base/bull/bear) on key assumptions.
- Document findings with severity ratings.
Deliverables
results/financial-redflags.md: red flag analysis with severity ratings.
Quality Gates
- Key financial metrics calculated correctly (margins, ratios).
- Red flags cross-validated with 2+ sources.
- Single-source red flags marked ⚠️.
- Scenario analysis includes base/bull/bear cases.
- Currency and accounting standard (GAAP/IFRS) documented.
If any gate fails: identify the issue, fix, and re-validate.
Gotchas
- GAAP と IFRS の違い（収益認識、リース会計等）に注意。比較時は基準を統一すること
- 「赤字=レッドフラグ」ではない。成長投資による計画的赤字とキャッシュフロー悪化は区別すること
- オフバランス項目（リース、変動持分事業体）を見落とさないこと。BS に載らないリスクがある
Validation Loop
- 財務分析を生成
- チェック: 計算正確性、クロスバリデーション、シナリオ分析、会計基準明記
- 不合格なら修正
- 合格後のみ完了