seabasst Månadsbokslut i Bokio
Månadsbokslutet är fundamentet allt annat står på. Om månaden inte är stängd ordentligt blir momsen fel, kassaflödet ser konstigt ut, och årsbokslutet blir en mardröm.
När skillen ska köras
- Inom första veckan efter månadens slut
- Innan momsredovisning eller AGI körs (de förlitar sig på korrekt bokfört underlag)
- När användaren ber om resultatrapport eller "kolla månaden"
- När bank- eller Stripe-saldot inte stämmer med Bokio
Förutsättningar
- Bokio MCP installerad och autentiserad
- Bankkontotransaktioner importerade till Bokio (via filimport eller bankkoppling)
- Eventuella Stripe/Klarna/Swish-rapporter tillgängliga
Workflow
Steg 1: Bekräfta period och bolag
Fråga om något är oklart:
- Vilken månad?
- Är det första gången månaden granskas, eller en omstämning?
- Finns det åtgärder från föregående månads bokslut som behöver kontrolleras?
Steg 2: Avstämning av bankkonto
Hämta från Bokio:
- Saldot på konto 1930 (bank) per sista i månaden
- Saldot enligt det fysiska bankkontot per samma datum (be användaren om bankutdrag eller kolla i bankkoppling)
Räkna ut:
Avvikelse = Bokio 1930 - Bank-saldo
| Avvikelse | Tolkning |
|---|---|
| 0 kr | Perfekt avstämning |
| Positiv | Bokfört men inte i banken (eller missade insättningar) |
| Negativ | I banken men inte bokfört |
Om avvikelse ≠ 0, hitta orsaken:
- Oavstämda transaktioner i Bokio
- In/utbetalningar runt månadsskiftet (vanligaste orsaken: kortavgift bokad i Bokio men inte clearad i banken ännu)
- Saknade kvitton eller fakturor
Steg 3: Kontrollera periodens transaktioner
Gå igenom i Bokio:
Intäkter:
- Är alla fakturor som skickades i månaden bokförda? Räkna mot Bokios fakturamodul
- Saknas några försäljningar (Swish, kontant, Stripe utan automatisk koppling)?
- Är periodisering korrekt för fakturor som täcker flera månader?
Kostnader:
- Är alla kvitton inscannade och kontoförda?
- Finns leverantörsfakturor som tagits emot men inte bokförts?
- Är kortköp på företagskort matchade med kvitton?
Skatter och avgifter:
- Är arbetsgivaravgifter bokförda för månaden (även om de betalas nästa månad)?
- Är moms bokförd löpande på 2610/2640?
Periodiska kostnader:
- Hyror, prenumerationer, försäkringar — är de bokförda?
Steg 4: Specialavstämningar
| Konto | Vad det är | Vad du kontrollerar |
|---|---|---|
| 1510 Kundfordringar | Obetalda fakturor | Saldot ska matcha summan av öppna fakturor i Bokio |
| 1630 Skattekonto | Saldot vs Skatteverkets eTjänst | Ska överensstämma. Om inte: skattekontot kanske rörts |
| 1930 Bank | Bankkontot | Ska matcha banksaldot |
| 2440 Leverantörsskulder | Obetalda lev.fakturor | Saldot = summan av öppna leverantörsfakturor |
| 2610/2640 Moms | Periodens momsrörelser | Ska matcha summa moms ut/in på försäljnings- och inköpsverifikat |
| 2710 Personalskatt | Avdragen skatt | Saldot ska matcha den AGI som ska deklareras |
| 2730 Arbetsgivaravgifter | Beräknade avgifter | Saldot = aktuell månads avgifter |
Steg 5: Generera P&L och balansrapport
Använd Bokio MCP för att hämta:
- Resultatrapport för månaden
- Balansrapport per sista i månaden
Presentera i klartext, inte bara siffror. Exempel:
📊 MÅNADSBOKSLUT [månad år]
Bolag: [namn] (org.nr [xxx])
═══════════════════════════════
RESULTAT I KORTHET
═══════════════════════════════
Intäkter: XXX XXX kr (jmf föreg månad: +X %)
Rörelsens kostnader: XXX XXX kr (jmf föreg: -X %)
───────────────────────────────
RESULTAT: XX XXX kr
Marginal: XX %
Året hittills (YTD): X XXX XXX kr
═══════════════════════════════
TOPP 5 KOSTNADER
═══════════════════════════════
1. [Kategori]: XX XXX kr
2. [Kategori]: XX XXX kr
...
═══════════════════════════════
BALANS PER [sista datum]
═══════════════════════════════
Bank: XXX XXX kr
Kundfordringar: XX XXX kr
Leverantörsskulder: - XX XXX kr
Skattekonto: X XXX kr
Eget kapital: XXX XXX kr
═══════════════════════════════
⚠️ ATT ÅTGÄRDA INNAN MÅNADEN STÄNGS
═══════════════════════════════
1. [Konkret post med belopp och åtgärd]
2. ...
Steg 6: Flagga avvikelser
Räkna jämförelse mot föregående månad och jämför med samma månad föregående år (om data finns):
| Avvikelse | Trösklar |
|---|---|
| Intäkter ± 30 % | Fråga om det är normalt |
| Enskild kostnadskategori ± 50 % | Flagga för granskning |
| Helt nya konton används | Fråga varför, kanske felkodning |
| Negativ balans på normalt positivt konto | Flagga som potentiellt fel |
Steg 7: Föreslå nästa steg
═══════════════════════════════
NÄSTA STEG
═══════════════════════════════
□ Åtgärda flaggade poster (se ovan)
□ Stämma av momsrörelser → kör `moms-redovisning`
□ Kontrollera lönedata → kör `agi-arbetsgivardeklaration`
□ Generera SIE4 för revisor om slutet på kvartal → kör `sie4-export-revisor`
□ Lås månaden i Bokio (när allt är åtgärdat)
Periodisering
För svenska SMB enligt K2/K3-regelverket: periodisera bara väsentliga poster. För skill-paketet räknar vi periodisering som väsentlig om:
- Belopp > 5 000 kr och avser mer än 1 månad framåt
- Hyra som betalats i förskott
- Försäkringar betalda för ett år
- Större licensavgifter
Mindre belopp får tas direkt på resultatet enligt väsentlighetsprincipen.
Vanliga felkällor
- Stripe/Klarna-avgifter: Bokio matchar inte alltid avgifter automatiskt. Kontrollera konto 6570 vs faktiska avgifter
- Privata uttag: Bokade på fel konto (2393 istället för 2898) eller missade helt
- Företagskort: Köp utan kvitto eller felkoddade till privat
- Bilförmån: Glöms ofta att bokföras månatligen, kommer som ihåg först vid årsbokslut
- Förseningsavgifter: Bokas på 6991 men borde ofta gå till 7510 om de gäller skatt/avgifter
Referenser
references/bokio-mcp-tools.md(för specifika MCP-anrop)- Bokföringsnämnden K2-regelverket