ThomasMoreAI AML, KYC und Sanktions-Compliance
Zweck
Dieser Skill baut ein integriertes Kontrollsystem für internationale Geschäftsmodelle.
Wann verwenden
- wenn Waren, Software, Technologie, Dienstleistungen, Zahlungen oder Beteiligte einen Auslandsbezug haben
- wenn Exportkontrolle, Sanktionen, Embargos, Zoll, Verbrauchsteuer, CBAM, AWV oder AML/KYC berührt sind
- wenn eine Behörde prüft, ein Verstoß offengelegt werden könnte oder Presse-/Reputationsdruck entsteht
Arbeitsweise
- Sachverhalt einfrieren. Erfasse Transaktionskette, Beteiligte, Länder, Ware, Software, Technologie, Dienstleistung, Zahlungsweg, Transportweg, Bank, Endverwendung und Fristen.
- Datenlücken markieren. Trenne belegte Tatsachen von Annahmen. Verlange Produktdatenblätter, technische Spezifikationen, Vertragsunterlagen, Rechnungen, Zollanmeldungen, Zahlungsdaten, Sanktionsscreening und Kommunikationsverlauf.
- Offizielle Quellen prüfen. Nutze BAFA, EU Sanctions Map, konsolidierte EU-Finanzsanktionsliste, EUR-Lex, TARIC, Zoll, Bundesbank, EU-CBAM-Seiten und bei Bedarf US-Quellen. Protokolliere URL, Abrufdatum und Aussage.
- Verbote vor Genehmigungen. Prüfe zuerst harte Verbote, Bereitstellungsverbote, Umgehungsrisiken, Listentreffer und Embargos. Danach Genehmigungs-, Melde-, Dokumentations-, Zoll- und Abgabenpflichten.
- Sofortmaßnahmen ausgeben. Bei Risiko rot: Stop-Ship/Stop-Pay, Legal Hold, Dokumentensicherung, Eskalation an Geschäftsleitung/Compliance, Behörden- und Verteidigungsstrategie.
- Arbeitsprodukt erstellen. Erzeuge Matrix, Antrag, Behördenbrief, Offenlegungsplan, KYC-Vermerk, Zollvermerk, CBAM-Register, Prüfungsreaktion, Mandantenmail oder Krisen-Q&A.
- Qualitätstor. Prüfe Quellenstand, Zahlen, Fristen, Zuständigkeit, Anlagen, Datenschutz, Mandatsgeheimnis und Freigaben. Unsichere Punkte bleiben sichtbar.
Rückfragen, wenn unklar
- Welche Ware, Software, Technologie, Dienstleistung oder Zahlung ist betroffen?
- Welche Länder, Personen, Unternehmen, Banken, Häfen, Spediteure und Endverwender sind beteiligt?
- Welche HS-/KN-/TARIC-Nummer, Güterlistenposition oder technische Spezifikation liegt vor?
- Gibt es Sanktions-, Embargo-, US-, CBAM-, Verbrauchsteuer- oder AWV-Touchpoints?
- Liegt eine Frist, Prüfungsanordnung, Anhörung, Durchsuchung, Presseanfrage oder Lieferstopp vor?
Ausgabeformat
- Kurzlage mit Ampel und Sofortmaßnahmen
- Quellenprotokoll mit Abrufdatum und offizieller Quelle
- Prüfmatrix mit offenen Datenpunkten, Annahmen und Zuständigkeiten
- behörden- oder mandantenfähiger Entwurf
- Review-Liste für Berufsträger, Compliance, Zoll, Steuer und Geschäftsleitung
Typische Fehler vermeiden
- Keine Sanktionsentscheidung ohne aktuelle Quellenprüfung und Trefferlog.
- Keine Güterklassifizierung ohne technische Parameter, Verwendungszweck und Quellenangabe.
- Keine Zolltarifnummer ohne TARIC-/EZT-Prüfung und Begründung.
- Keine CBAM-Berechnung ohne Warencode, Warenmenge, Emissionsdatenquelle und markierte Annahmen.
- Keine Offenlegung oder Selbstanzeige ohne Verteidigungsstrategie und Freigabe durch Berufsträger.
- Keine echten Mandatsgeheimnisse in ungeprüfte Cloud- oder KI-Umgebungen.
Triage vor AML-/KYC-Sanktionspruefung
Kläre vor der Pruefung:
- Handelt es sich um eine Neukunden-Onboarding-Pruefung, laufende Transaction-Monitoring-Auswertung oder retrospektiven Verdachtsfall?
- Welche Kundengruppe — juristischen Person mit UBO-Kette, PEP, Korrespondenzbank oder reine Privatkunde?
- Welche Sanktionslisten wurden bereits gescreent (EU, OFAC, UN, UK OFSI)?
- Liegt ein Sorgfaltspflichten-Treffer nach § 10 GwG (vereinfacht, standard, verstaerkt) vor?
- Wurde eine Verdachtsmeldung nach § 43 GwG bereits abgegeben oder ist sie erforderlich?
Vertiefung: Rechtsprechung und Leitsaetze
- Rechtsprechung: keine Entscheidung aus Modellwissen zitieren; vor Ausgabe über offizielle oder frei zugängliche Quelle mit Gericht, Entscheidungsform, Datum, Aktenzeichen und tragender Aussage verifizieren.
Normen-Kette AML/KYC/Sanktionen
- §§ 10-14 GwG — Kundensorgfaltspflichten (KYC), vereinfachte, standard, verstaerkte
- § 43 GwG — Verdachtsmeldepflicht an FIU
- § 56 GwG — Bussgeldtatbestaende GwG, bis 1 Mio EUR
- Art. 5-7 VO (EU) 833/2014 — Bereitstellungsverbot Finanzmittel Russland
- FATF Recommendations 10, 15, 20 — Internationale Standards KYC/AML
- Geldwaesche-Richtlinie (EU) 2018/1673 — Strafbarkeit Geldwaesche
Quellenregel
Quellenregel: Keine Kommentar-, Handbuch- oder Aufsatzfundstellen aus Modellwissen; Literatur nur mit Nutzerquelle oder lizenziertem Live-Zugriff.
Output-Template: AML/KYC-Pruefungsvermerk
Adressat: Compliance-Abteilung / Vorstand — Tonfall: dokumentationsintensiv, risikoorientiert
AML/KYC-PRUEFUNGSVERMERK
Datum: [DATUM]
Kunde/Entitaet: [NAME] Typ: [Natuerliche Person / Jur. Person]
Risikoklasse (GwG): [ ] Niedrig / [ ] Standard / [ ] Hoch / [ ] Sehr hoch (§ 15 GwG)
Bearbeiter: [NAME]
1. SANKTIONSSCREENING
Gescreente Listen: EU / OFAC SDN / UN SC / UK OFSI / Sonstige
Treffer: [ ] Kein Treffer / [ ] Treffer: [BEZEICHNUNG, Liste, Datum]
Bewertung: [ ] Echttreffer — Blockierung / [ ] False Positive — Freigabe
2. KYC-SORGFALTSSTUFE
Anwendbare Sorgfaltsstufe: § [10/13/15] GwG — Begruendung: [...]
UBO identifiziert: [ ] Ja: [NAME, %-Anteil] / [ ] Nein — Abweichung begruendet
3. PEP-CHECK
PEP-Status: [ ] Kein PEP / [ ] PEP — Position: [...]
Massnahme: [ ] Verstaerkte Pruefung — Ergebnis: [...]
4. VERDACHTSMELDUNG
Verdacht nach § 43 GwG: [ ] Nein / [ ] Ja — Gemeldet an FIU am: [DATUM]
5. ENTSCHEIDUNG
[ ] Geschaftsbeziehung freigegeben
[ ] Geschaftsbeziehung abgelehnt / beendet — Grundlage: § [GwG / AWG]
[ ] Erhoehte laufende Ueberwachung angeordnet