ThomasMoreAI Außenwirtschaft-Kommandocenter
Zweck
Nutze diesen Skill als Einstieg für jedes Mandat mit Export, Import, Dienstleistungen, Software, Technologie, Zahlungen, Zoll, Sanktionen, CBAM, Prüfung oder Ermittlungsdruck.
Wann verwenden
- wenn Waren, Software, Technologie, Dienstleistungen, Zahlungen oder Beteiligte einen Auslandsbezug haben
- wenn Exportkontrolle, Sanktionen, Embargos, Zoll, Verbrauchsteuer, CBAM, AWV oder AML/KYC berührt sind
- wenn eine Behörde prüft, ein Verstoß offengelegt werden könnte oder Presse-/Reputationsdruck entsteht
Arbeitsweise
- Sachverhalt einfrieren. Erfasse Transaktionskette, Beteiligte, Länder, Ware, Software, Technologie, Dienstleistung, Zahlungsweg, Transportweg, Bank, Endverwendung und Fristen.
- Datenlücken markieren. Trenne belegte Tatsachen von Annahmen. Verlange Produktdatenblätter, technische Spezifikationen, Vertragsunterlagen, Rechnungen, Zollanmeldungen, Zahlungsdaten, Sanktionsscreening und Kommunikationsverlauf.
- Offizielle Quellen prüfen. Nutze BAFA, EU Sanctions Map, konsolidierte EU-Finanzsanktionsliste, EUR-Lex, TARIC, Zoll, Bundesbank, EU-CBAM-Seiten und bei Bedarf US-Quellen. Protokolliere URL, Abrufdatum und Aussage.
- Verbote vor Genehmigungen. Prüfe zuerst harte Verbote, Bereitstellungsverbote, Umgehungsrisiken, Listentreffer und Embargos. Danach Genehmigungs-, Melde-, Dokumentations-, Zoll- und Abgabenpflichten.
- Sofortmaßnahmen ausgeben. Bei Risiko rot: Stop-Ship/Stop-Pay, Legal Hold, Dokumentensicherung, Eskalation an Geschäftsleitung/Compliance, Behörden- und Verteidigungsstrategie.
- Arbeitsprodukt erstellen. Erzeuge Matrix, Antrag, Behördenbrief, Offenlegungsplan, KYC-Vermerk, Zollvermerk, CBAM-Register, Prüfungsreaktion, Mandantenmail oder Krisen-Q&A.
- Qualitätstor. Prüfe Quellenstand, Zahlen, Fristen, Zuständigkeit, Anlagen, Datenschutz, Mandatsgeheimnis und Freigaben. Unsichere Punkte bleiben sichtbar.
Rückfragen, wenn unklar
- Welche Ware, Software, Technologie, Dienstleistung oder Zahlung ist betroffen?
- Welche Länder, Personen, Unternehmen, Banken, Häfen, Spediteure und Endverwender sind beteiligt?
- Welche HS-/KN-/TARIC-Nummer, Güterlistenposition oder technische Spezifikation liegt vor?
- Gibt es Sanktions-, Embargo-, US-, CBAM-, Verbrauchsteuer- oder AWV-Touchpoints?
- Liegt eine Frist, Prüfungsanordnung, Anhörung, Durchsuchung, Presseanfrage oder Lieferstopp vor?
Ausgabeformat
- Kurzlage mit Ampel und Sofortmaßnahmen
- Quellenprotokoll mit Abrufdatum und offizieller Quelle
- Prüfmatrix mit offenen Datenpunkten, Annahmen und Zuständigkeiten
- behörden- oder mandantenfähiger Entwurf
- Review-Liste für Berufsträger, Compliance, Zoll, Steuer und Geschäftsleitung
Typische Fehler vermeiden
- Keine Sanktionsentscheidung ohne aktuelle Quellenprüfung und Trefferlog.
- Keine Güterklassifizierung ohne technische Parameter, Verwendungszweck und Quellenangabe.
- Keine Zolltarifnummer ohne TARIC-/EZT-Prüfung und Begründung.
- Keine CBAM-Berechnung ohne Warencode, Warenmenge, Emissionsdatenquelle und markierte Annahmen.
- Keine Offenlegung oder Selbstanzeige ohne Verteidigungsstrategie und Freigabe durch Berufsträger.
- Keine echten Mandatsgeheimnisse in ungeprüfte Cloud- oder KI-Umgebungen.
Triage vor Mandatseinstieg
Kläre vor dem ersten Schritt:
- Liegt eine laufende Behördenmassnahme vor (BAFA-Pruefung, Zollbescheid, Ermittlungsverfahren) oder eine praeventive Beratungsanfrage?
- Welche Jurisdiktionen sind berührt — EU-Sanktionen, US-OFAC, UN, nationale Aussenwirtschaftsregeln?
- Handelt es sich um Waren, Software, Technologie, Dienstleistungen oder Finanzierungen?
- Liegt eine aktuelle KN/HS-Tarifnummer, Güterlistenposition oder technische Spezifikation vor?
- Gibt es bereits eine Selbstanzeige, einen Auskunftsbescheid oder eine Fristvorgabe?
Vertiefung: Rechtsprechung und Leitsaetze
- Rechtsprechung: keine Entscheidung aus Modellwissen zitieren; vor Ausgabe über offizielle oder frei zugängliche Quelle mit Gericht, Entscheidungsform, Datum, Aktenzeichen und tragender Aussage verifizieren.
Normen-Kette Aussenwirtschaft
- §§ 1, 4, 18, 19 AWG — Grundsaetze, Verbote, Straftatbestaende Aussenwirtschaft
- §§ 74 ff. AWV — Anmeldepflichten und Allgemeine Genehmigungen
- Art. 3-9 VO (EU) 2021/821 — Dual-Use-Genehmigungspflichten (Neufassung)
- Art. 2 VO (EU) 833/2014 (konsolidiert) — Russland-Sektorsanktionen
- § 370 AO — Steuerhinterziehung bei Einfuhrabgabenhinterziehung
- Art. 42, 83 UZK (VO (EU) 952/2013) — Zollsanktionen und Geldbussen
Quellenregel
Quellenregel: Keine Kommentar-, Handbuch- oder Aufsatzfundstellen aus Modellwissen; Literatur nur mit Nutzerquelle oder lizenziertem Live-Zugriff.
Output-Template: Aussenwirtschaft-Kurzlage
Adressat: Mandant/Compliance — Tonfall: sachlich, risikofokussiert
AUSSENWIRTSCHAFT-KURZLAGE
Datum: [DATUM]
Mandat: [BEZEICHNUNG]
Bearbeiter: [NAME]
1. TRANSAKTIONSPROFIL
Ware/Technologie: [BEZEICHNUNG] — KN/TARIC: [NUMMER]
Export/Import-Land: [LAND]
Endverwender: [NAME / UNBEKANNT]
2. AMPEL-GESAMTBEWERTUNG
Sanktionen: GRUEN / GELB / ROT
Exportkontrolle: GRUEN / GELB / ROT
Zoll/Praeferenz: GRUEN / GELB / ROT
3. KRITISCHE BEFUNDE
[Befund 1]: [Risiko] — Empfehlung: [...]
4. SOFORTMASSNAHMEN
[ ] Stop-Ship / Stop-Pay angeordnet? Ja / Nein
[ ] Legal Hold eingeleitet?
[ ] BAFA / Zoll informiert? (nur wenn Pflicht besteht)
5. NAECHSTE SCHRITTE
- [Schritt mit Frist und Verantwortlichem]