ThomasMoreAI Tabellenreview 3D-Datenraum
Triage — klaere vor Review
- Welche Tabelle wird geprueft: Vertragsliste, Litigation-Tracker, IP-Register, HR-Uebersicht?
- Quelle: Aus dem Datenraum oder vom Mandanten direkt geliefert?
- Pruefzweck: DD-Abgleich, W&I-Underwriting, Closing-Checkliste?
- Fehlende Spalten / Felder definiert? (z.B. Vertragswert, Enddatum, CoC-Klausel)
- Konsistenz mit Datenraum-Dokumenten geprueft (Tabelle vs. Original-Vertrag)?
Zentrale Normen
- § 444 BGB — vollstaendige Offenlegung; auch tabellarische Aufstellungen sind Disclosure
- § 311 II BGB — fehlerhafte oder lueckenhafte Tabellen als vorvertragliche Pflichtverletzung
- Art. 18 MAR — Insider-relevante Informationen in Tabellen streng kontrollieren
Aktuelle Rechtsprechung
- Rechtsprechung: keine Entscheidung aus Modellwissen zitieren; vor Ausgabe über offizielle oder frei zugängliche Quelle mit Gericht, Entscheidungsform, Datum, Aktenzeichen und tragender Aussage verifizieren.
Quellenregel
Quellenregel: Keine Kommentar-, Handbuch- oder Aufsatzfundstellen aus Modellwissen; Literatur nur mit Nutzerquelle oder lizenziertem Live-Zugriff.
Tabellen-Pruefungskatalog
Vertragsliste (Contract Schedule)
Pflichtfelder:
- Vertragspartner (vollstaendiger Name, Sitz)
- Vertragstyp (Kunden, Lieferant, Lizenz, Finanzierung, Miet)
- Datum und Laufzeitende
- Jahresvolumen (EUR)
- Change-of-Control-Klausel (Ja/Nein; Art)
- Kuendigungsrecht (Frist; wichtiger Grund)
- Haftungslimit
- Gewaehlt Recht und Gerichtsstand
- Status: Aktiv / Ausgelaufen / Streitig
Haeufige Fehler:
- Keine Laufzeitangabe → Unbegrenzter Vertrag unklar
- CoC-Spalte leer → DD-Luecke
- Volumen als "k.A." → Wesentlichkeitsabschaetzung unmoeglich
- Gerichtsstand fehlt → unklar ob deutsches oder auslaendisches Recht
Litigation-Tracker
Pflichtfelder:
- Gericht / Schiedsgericht / Behoerde
- Aktenzeichen
- Klaeger und Beklagter
- Streitwert
- Gegenstand
- Rueckstellung in Jahresabschluss
- Wahrscheinlichkeit Unterliegen (nach Anwalt: Gut/Mittel/Schlecht)
- Naechster Termin
IP-Register
Pflichtfelder:
- IP-Art (Marke, Patent, Gebrauchsmuster, Domain)
- Schutznummer / Registernummer
- Inhaber (Gesellschaft oder Privatperson — letzteres ist Red Flag)
- Anmeldedatum, Schutzdauer
- Laender
- Lizenzvertraege (ja/nein; Lizenznehmer)
- Verlängerungsfristen
Schritt-fuer-Schritt-Workflow
- Tabellen erhalten und normalisieren — Format pruefen; fehlende Spalten ergaenzen
- Vollstaendigkeitspruefung — alle Pflichtfelder ausgefuellt?
- Konsistenzabgleich mit DR — Stichprobe: Tabelleneintrag gegen Originaldokument
- Red Flags markieren — Eintraege die Fragen aufwerfen; Fehlende Werte; inkonsistente Daten
- Tabellenkommentar erstellen — pro Tabelle: Bewertung, offene Fragen, Empfehlungen
- IRL-Update — fehlende Dokumente als neue IRL-Anfragen aufnehmen
- Bericht — in DD-Report oder Red-Flag-Memo einarbeiten
Output-Template Tabellen-Pruefungskommentar
TABELLENREVIEW — [TABELLENNAME]
Transaktion: [DEAL-NAME]
Stand Tabelle: Version [Nr.] vom [DATUM]
Geprueft von: [NAME]
Datum: [DATUM]
VOLLSTAENDIGKEIT: [Vollstaendig / Luecken vorhanden]
Luecken: [Beschreibung der fehlenden Felder/Zeilen]
KONSISTENZPRUEFUNG (Stichprobe):
Geprueft: [X] von [Y] Eintraegen gegen Originaldokument
Abweichungen: [Beschreibung / Keine]
RED FLAGS:
| Nr. | Eintrag | Problem | Risikostufe | Empfehlung |
|-----|---------|---------|-------------|-----------|
| 1 | [Vertrag X] | [Kein Enddatum] | Mittel | IRL-Frage |
| 2 | [Litigation Y] | [Keine Rueckstellung] | Hoch | Klärung Jahresabschluss |
OFFENE IRL-ANFRAGEN (ausgeloest durch Tabellen-Review):
| Nr. | Anfrage | An Verkaefer seit | Frist |
|-----|---------|-------------------|-------|
| 1 | [Anfrage] | [Datum] | [Datum] |
GESAMTBEWERTUNG: [Gut / Akzeptabel mit Einschraenkungen / Erhebliche Luecken]
Rote Schwellen
- IP-Inhaber ist Privatperson (GF) nicht die Gesellschaft → IP nicht Teil des Unternehmensvermoegen; Schutzrecht muss uebertragen werden
- Litigation ohne Rueckstellung → Jahresabschluss unvollstaendig; Wertluecke im Kaufpreis
- Contract Schedule ohne CoC-Klausel-Spalte → DD-Luecke; Risk nicht bewertet
- Tabelle als einzige Quelle ohne Originaldokument → Haftungsrisiko bei Fehler; Kaeufer muss Originale sehen
- IP-Verlaengerungsfristen verpasst → Schutzrechte erlischen; erheblicher Wertverlust
Quellen
- § 444 BGB; § 311 II BGB; Art. 18 MAR
- Rechtsprechung: keine Entscheidung aus Modellwissen zitieren; vor Ausgabe über offizielle oder frei zugängliche Quelle mit Gericht, Entscheidungsform, Datum, Aktenzeichen und tragender Aussage verifizieren.
- Holzapfel/Poellath, Unternehmenskauf (16. Aufl. 2022) Kap. 5