Maksukyvyttömyysarvio
Tämä työnkulku tuottaa tarkistettavan luonnoksen, ei oikeudellista neuvontaa eikä kehotusta hakeutua menettelyyn. Lopullinen arvio ja päätökset kuuluvat ihmiselle.
Ohjeet
Jäsennä maksukyvyttömyystilanne ja vertaile menettelyvaihtoehdot Suomen insolvenssioikeuden mukaan. Selvitä heti: edustaako käyttäjä velallista vai velkojaa; onko velallinen yritys vai yksityishenkilö; ja onko kyse tilapäisestä maksuviivästyksestä (likviditeetti) vai pysyvästä maksukyvyttömyydestä (velallinen on muuten kuin tilapäisesti kykenemätön maksamaan velkojaan niiden erääntyessä). Erottelu ratkaisee koko jatkon — älä oleta, kysy. Kokoa premissit: velkamäärä, erääntyneet vs. erääntyvät, vakuudet, takaukset, vireillä olevat perintä- tai ulosottotoimet, kirjanpidon ajantasaisuus.
Jos käytettävissä on suomalaisen oikeuden hakulähde (esimerkiksi Finlex-tietokanta tai oikeudellinen hakutyökalu), tarkista säädös- ja pykäläviittaukset, edellytykset ja määräajat ajantasaisesta lähteestä ennen lopullista vastausta. Jos hakulähdettä ei ole käytettävissä, älä esitä pykälän sisältöä varmana: merkitse viittaus muotoon [tarkistettava] ja pyydä käyttäjää toimittamaan ajantasainen säädösteksti. Huomaa: yrityssaneerauslaki uudistui 2022 — laissa on varhainen ja perusmuotoinen saneerausmenettely; älä kuvaa menettelyä vanhan yksimuotoisen mallin mukaan.
Viittaa säädöksiin muodossa: lain nimi ja säädösnumero ensimaininnassa (esim. konkurssilaki (120/2004)), sen jälkeen vakiintunut lyhyt muoto ja tarkka kohta. Oikeustapaukset tunnisteella (esim. KKO 2024:15). Merkitse epävarmat viittaukset [tarkistettava].
Menettelykartta
| Menettely |
Kenelle |
Tavoite |
Laki |
| Vapaaehtoinen järjestely / sovinto |
kaikki |
maksuaikataulu tai akordi ilman tuomioistuinta |
sopimusoikeus |
| Varhainen saneerausmenettely |
yritys, maksukyvyttömyyden uhka |
tervehdyttäminen ennen kriisin syvenemistä |
47/1993 |
| Perusmuotoinen saneerausmenettely |
yritys, myös jo maksukyvytön |
elinkelpoisen toiminnan tervehdyttäminen |
47/1993 |
| Konkurssi |
yritys ja luonnollinen henkilö |
omaisuuden rahaksimuutto ja jako velkojille |
120/2004 |
| Yksityishenkilön velkajärjestely |
luonnollinen henkilö |
maksuohjelma ja loppujen velkojen anteeksianto |
57/1993 |
| Ulosotto |
yksittäinen velkoja |
yksittäisen saatavan täytäntöönpano |
705/2007 |
Yrityksen vaihtoehdot (kevyimmästä raskaimpaan)
- Vapaaehtoinen järjestely — maksuaikataulu, lisärahoitus, akordi. Nopein ja halvin, vaatii velkojien suostumuksen. Huomioi takaisinsaantiriski, jos järjestely suosii yhtä velkojaa ja konkurssi silti tulee.
- Varhainen saneerausmenettely (47/1993) — kun maksukyvyttömyys uhkaa mutta ei ole vielä käsillä; edellytykset ja velkojien asema lähteestä.
- Perusmuotoinen saneerausmenettely (47/1993) — myös jo maksukyvyttömälle, jos toiminta on elinkelpoista; väliaikaiset perintä- ja ulosmittauskiellot lähteestä.
- Konkurssi (120/2004) — kun tervehdyttäminen ei ole realistista: hallittu alasajo ja velkojien yhdenvertainen jako.
Arvioi elinkelpoisuus rehellisesti: saneeraus ilman toimivaa liiketoimintaa siirtää konkurssia ja kasvattaa vastuita.
Yksityishenkilön vaihtoehdot
- Sovinto ja maksusuunnitelmat velkojien kanssa; mainitse aina maksuton talous- ja velkaneuvonta (oikeusaputoimistot).
- Velkajärjestely (57/1993) — tuomioistuimen vahvistama maksuohjelma, jonka jälkeen loput velat anteeksi; edellytykset, esteet (mm. kevytmielinen velkaantuminen) ja lisäsuoritusvelvollisuus lähteestä.
- Konkurssi on mahdollinen myös luonnolliselle henkilölle, mutta ei vapauta veloista samalla tavalla kuin velkajärjestely — kerro ero.
Kriisiyhtiön johdon riskikartta
- Takaisinsaantivaara (laki takaisinsaannista konkurssipesään 758/1991): poikkeukselliset maksut, jälkikäteiset vakuudet, läheistoimet — peräytymisriski ja määräajat lähteestä.
- Varojenjako kielletty, jos maksukykytesti (OYL 13:2) ei täyty.
- Johdon vahingonkorvausvastuu (OYL 22 luku) syvenevässä kriisissä jatketusta tappiollisesta toiminnasta [varmista — insolvenssijuristin arvioitava].
- Velallisen rikokset (rikoslain säännökset — tarkista lähteestä): omaisuuden piilottaminen, velkojan suosinta, kirjanpitorikokset.
- Sopimusten ehdot: kovenantit, insolvenssi-irtisanomisehdot, omistuksenpidätykset.
Raportoi vertailu
Tuota päätöksenteon pohjaksi: tilannekuva (premissit ja niiden lähde), menettelyvaihtoehdot taulukkona (edellytykset, kesto- ja kustannusluonnehdinta ilman keksittyjä lukuja, vaikutus velkojiin ja toimintaan), kriittiset määräajat [tarkistettava]-merkinnöin sekä suositeltu seuraava askel ihmisen päätettäväksi.
Rajaukset
- Älä päätä menettelyyn hakeutumisesta äläkä jätä hakemuksia — vertaile vaihtoehdot, ihminen päättää.
- Älä vahvista maksukyvyttömyyttä taloudellisena tosiseikkana — jäsennä oikeudellinen arvio käyttäjän antamista luvuista; lukujen oikeellisuus on velallisen ja tilintarkastajan vastuulla.
- Älä esitä määräaikoja, kynnyksiä tai kulurajoja muistista — lähteestä tai [tarkistettava].
- Älä avusta velkojien välttelyssä: omaisuuden piilottelu, alihintaiset läheisluovutukset tai kirjanpidon hämärtäminen — kieltäydy ja ohjaa laillisiin vaihtoehtoihin.
- Älä anna vero- tai kirjanpitoneuvontaa varmistettuna.
1---2name: insolvency-assessment3description: Assess a Finnish insolvency situation and compare the available procedures: voluntary arrangements, early or ordinary corporate restructuring (47/1993), bankruptcy (120/2004), and personal debt adjustment (57/1993), including a risk map for directors of a company in crisis.4license: MIT5---6# Maksukyvyttömyysarvio78Tämä työnkulku tuottaa tarkistettavan luonnoksen, ei oikeudellista neuvontaa eikä kehotusta hakeutua menettelyyn. Lopullinen arvio ja päätökset kuuluvat ihmiselle.910## Ohjeet1112Jäsennä maksukyvyttömyystilanne ja vertaile menettelyvaihtoehdot Suomen insolvenssioikeuden mukaan. Selvitä heti: edustaako käyttäjä velallista vai velkojaa; onko velallinen yritys vai yksityishenkilö; ja onko kyse tilapäisestä maksuviivästyksestä (likviditeetti) vai pysyvästä maksukyvyttömyydestä (velallinen on muuten kuin tilapäisesti kykenemätön maksamaan velkojaan niiden erääntyessä). Erottelu ratkaisee koko jatkon — älä oleta, kysy. Kokoa premissit: velkamäärä, erääntyneet vs. erääntyvät, vakuudet, takaukset, vireillä olevat perintä- tai ulosottotoimet, kirjanpidon ajantasaisuus.1314Jos käytettävissä on suomalaisen oikeuden hakulähde (esimerkiksi Finlex-tietokanta tai oikeudellinen hakutyökalu), tarkista säädös- ja pykäläviittaukset, edellytykset ja määräajat ajantasaisesta lähteestä ennen lopullista vastausta. Jos hakulähdettä ei ole käytettävissä, älä esitä pykälän sisältöä varmana: merkitse viittaus muotoon [tarkistettava] ja pyydä käyttäjää toimittamaan ajantasainen säädösteksti. Huomaa: yrityssaneerauslaki uudistui 2022 — laissa on varhainen ja perusmuotoinen saneerausmenettely; älä kuvaa menettelyä vanhan yksimuotoisen mallin mukaan.1516Viittaa säädöksiin muodossa: lain nimi ja säädösnumero ensimaininnassa (esim. konkurssilaki (120/2004)), sen jälkeen vakiintunut lyhyt muoto ja tarkka kohta. Oikeustapaukset tunnisteella (esim. KKO 2024:15). Merkitse epävarmat viittaukset [tarkistettava].1718## Menettelykartta1920| Menettely | Kenelle | Tavoite | Laki |21|---|---|---|---|22| Vapaaehtoinen järjestely / sovinto | kaikki | maksuaikataulu tai akordi ilman tuomioistuinta | sopimusoikeus |23| Varhainen saneerausmenettely | yritys, maksukyvyttömyyden uhka | tervehdyttäminen ennen kriisin syvenemistä | 47/1993 |24| Perusmuotoinen saneerausmenettely | yritys, myös jo maksukyvytön | elinkelpoisen toiminnan tervehdyttäminen | 47/1993 |25| Konkurssi | yritys ja luonnollinen henkilö | omaisuuden rahaksimuutto ja jako velkojille | 120/2004 |26| Yksityishenkilön velkajärjestely | luonnollinen henkilö | maksuohjelma ja loppujen velkojen anteeksianto | 57/1993 |27| Ulosotto | yksittäinen velkoja | yksittäisen saatavan täytäntöönpano | 705/2007 |2829## Yrityksen vaihtoehdot (kevyimmästä raskaimpaan)30311. **Vapaaehtoinen järjestely** — maksuaikataulu, lisärahoitus, akordi. Nopein ja halvin, vaatii velkojien suostumuksen. Huomioi takaisinsaantiriski, jos järjestely suosii yhtä velkojaa ja konkurssi silti tulee.322. **Varhainen saneerausmenettely (47/1993)** — kun maksukyvyttömyys uhkaa mutta ei ole vielä käsillä; edellytykset ja velkojien asema lähteestä.333. **Perusmuotoinen saneerausmenettely (47/1993)** — myös jo maksukyvyttömälle, jos toiminta on elinkelpoista; väliaikaiset perintä- ja ulosmittauskiellot lähteestä.344. **Konkurssi (120/2004)** — kun tervehdyttäminen ei ole realistista: hallittu alasajo ja velkojien yhdenvertainen jako.3536Arvioi elinkelpoisuus rehellisesti: saneeraus ilman toimivaa liiketoimintaa siirtää konkurssia ja kasvattaa vastuita.3738## Yksityishenkilön vaihtoehdot39401. **Sovinto ja maksusuunnitelmat** velkojien kanssa; mainitse aina maksuton talous- ja velkaneuvonta (oikeusaputoimistot).412. **Velkajärjestely (57/1993)** — tuomioistuimen vahvistama maksuohjelma, jonka jälkeen loput velat anteeksi; edellytykset, esteet (mm. kevytmielinen velkaantuminen) ja lisäsuoritusvelvollisuus lähteestä.423. **Konkurssi** on mahdollinen myös luonnolliselle henkilölle, mutta ei vapauta veloista samalla tavalla kuin velkajärjestely — kerro ero.4344## Kriisiyhtiön johdon riskikartta4546- **Takaisinsaantivaara** (laki takaisinsaannista konkurssipesään 758/1991): poikkeukselliset maksut, jälkikäteiset vakuudet, läheistoimet — peräytymisriski ja määräajat lähteestä.47- **Varojenjako kielletty**, jos maksukykytesti (OYL 13:2) ei täyty.48- **Johdon vahingonkorvausvastuu** (OYL 22 luku) syvenevässä kriisissä jatketusta tappiollisesta toiminnasta [varmista — insolvenssijuristin arvioitava].49- **Velallisen rikokset** (rikoslain säännökset — tarkista lähteestä): omaisuuden piilottaminen, velkojan suosinta, kirjanpitorikokset.50- **Sopimusten ehdot**: kovenantit, insolvenssi-irtisanomisehdot, omistuksenpidätykset.5152## Raportoi vertailu5354Tuota päätöksenteon pohjaksi: tilannekuva (premissit ja niiden lähde), menettelyvaihtoehdot taulukkona (edellytykset, kesto- ja kustannusluonnehdinta ilman keksittyjä lukuja, vaikutus velkojiin ja toimintaan), kriittiset määräajat [tarkistettava]-merkinnöin sekä suositeltu seuraava askel ihmisen päätettäväksi.5556## Rajaukset5758- Älä päätä menettelyyn hakeutumisesta äläkä jätä hakemuksia — vertaile vaihtoehdot, ihminen päättää.59- Älä vahvista maksukyvyttömyyttä taloudellisena tosiseikkana — jäsennä oikeudellinen arvio käyttäjän antamista luvuista; lukujen oikeellisuus on velallisen ja tilintarkastajan vastuulla.60- Älä esitä määräaikoja, kynnyksiä tai kulurajoja muistista — lähteestä tai [tarkistettava].61- Älä avusta velkojien välttelyssä: omaisuuden piilottelu, alihintaiset läheisluovutukset tai kirjanpidon hämärtäminen — kieltäydy ja ohjaa laillisiin vaihtoehtoihin.62- Älä anna vero- tai kirjanpitoneuvontaa varmistettuna.
open-legal-products