XLSX

输出要求

所有 Excel 文件

零公式错误

• 交付的 Excel 文件必须没有任何公式错误（#REF!、#DIV/0!、#VALUE!、#N/A、#NAME? 等）。

保留既有模板（更新模板时）

• 在修改既有文件时，必须认真学习并完全复刻现有的格式、风格与约定。
• 不要在已有模式的文件中强行套用统一格式。
• 若模板已有约定，此处指南一律让路。

财务模型

色彩编码规范

除非用户或既有模板另有说明，默认遵循行业标准：

• 蓝色文本（RGB 0,0,255）：用户可调的手动输入值与场景参数
• 黑色文本（RGB 0,0,0）：所有公式与计算
• 绿色文本（RGB 0,128,0）：来自同一工作簿其他工作表的引用
• 红色文本（RGB 255,0,0）：引用其他文件的外部链接
• 黄色填充（RGB 255,255,0）：需特别看护的关键假设或待更新的单元格

数字格式规范

• 年份：使用文本格式（如 "2024"，而非 "2,024"）
• 货币：使用 $#,##0，并在表头标注单位（如 “Revenue ($mm)”）
• 零值：通过格式设置将 0 显示为 “-”，包括百分比（如 $#,##0;($#,##0);-）
• 百分比：默认保留一位小数（0.0%）
• 倍数：估值倍数（EV/EBITDA、P/E）写作 0.0x
• 负数：使用括号表示 (123)，而非 -123

公式构建规范

假设分离

• 所有假设（增长率、利润率、倍数等）必须放在专门的假设单元格中
• 公式中使用单元格引用，而非硬编码常数
• 示例：使用 =B5*(1+$B$6)，不要写 =B5*1.05

防错措施

• 核对所有单元格引用是否正确
• 检查范围是否出现 off-by-one 错误
• 在所有预测期内保持公式一致
• 用极端值（0、负数）测试公式
• 确认没有非预期的循环引用

硬编码值的记录要求

• 在单元格旁或表格末尾备注来源，格式："Source: [来源系统/文档], [日期], [具体说明], [URL 如适用]"
• 示例：
  • "Source: Company 10-K, FY2024, Page 45, Revenue Note, [SEC EDGAR URL]"
  • "Source: Company 10-Q, Q2 2025, Exhibit 99.1, [SEC EDGAR URL]"
  • "Source: Bloomberg Terminal, 8/15/2025, AAPL US Equity"
  • "Source: FactSet, 8/20/2025, Consensus Estimates Screen"

XLSX 的创建、编辑与分析

概览

用户可能要求你创建、编辑或分析 .xlsx 文件。不同任务适合不同工具与流程。

重要要求

公式重算需要 LibreOffice：可默认 LibreOffice 已安装，并使用 recalc.py 脚本重新计算公式。脚本首次运行会自动配置 LibreOffice。

数据读取与分析

使用 pandas 进行数据分析

pandas 提供强大的数据处理与可视化能力，适用于分析与基础操作：

import pandas as pd

# 读取 Excel
df = pd.read_excel('file.xlsx')  # 默认读取第一个工作表
all_sheets = pd.read_excel('file.xlsx', sheet_name=None)  # 所有工作表组成的字典

# 分析
df.head()      # 预览
df.info()      # 列信息
df.describe()  # 统计摘要

# 写回 Excel
df.to_excel('output.xlsx', index=False)

Excel 文件工作流

关键原则：使用公式，不要硬编码结果

必须让 Excel 公式完成计算，而不是在 Python 中算出数字再写入，以保持表格的可维护性。

❌ 错误示例 —— 在 Python 中硬编码结果

# 错误：Python 计算后写死总和
total = df['Sales'].sum()
sheet['B10'] = total  # 写入 5000

# 错误：Python 计算增长率
growth = (df.iloc[-1]['Revenue'] - df.iloc[0]['Revenue']) / df.iloc[0]['Revenue']
sheet['C5'] = growth  # 写入 0.15

# 错误：Python 计算平均值
avg = sum(values) / len(values)
sheet['D20'] = avg  # 写入 42.5

✅ 正确示例 —— 使用 Excel 公式

# 正确：让 Excel 自己求和
sheet['B10'] = '=SUM(B2:B9)'

# 正确：增长率公式
sheet['C5'] = '=(C4-C2)/C2'

# 正确：平均值
sheet['D20'] = '=AVERAGE(D2:D19)'

上述原则适用于所有计算：总和、百分比、比率、差值等。只要源数据更新，表格必须能重新计算。

常见工作流

1. 选择工具：数据处理用 pandas，公式/格式用 openpyxl
2. 创建 / 加载：新建工作簿或载入现有文件
3. 修改：写入数据、设置公式与格式
4. 保存：写回文件
5. 重新计算公式（若使用公式则必做）：

   python recalc.py output.xlsx
   

6. 核对并修复错误：
   • 脚本输出 JSON，包含错误详情
   • 若 status 为 errors_found，查看 error_summary 中错误类型与位置
   • 修复后再次运行脚本
   • 常见错误：
     • #REF!：引用无效单元格
     • #DIV/0!：除以 0
     • #VALUE!：数据类型不匹配
     • #NAME?：公式名称拼写错误或函数不可用

创建新 Excel

# 使用 openpyxl 控制公式与格式
from openpyxl import Workbook
from openpyxl.styles import Font, PatternFill, Alignment

wb = Workbook()
sheet = wb.active

# 写入数据
sheet['A1'] = 'Hello'
sheet['B1'] = 'World'
sheet.append(['Row', 'of', 'data'])

# 添加公式
sheet['B2'] = '=SUM(A1:A10)'

# 设置格式
sheet['A1'].font = Font(bold=True, color='FF0000')
sheet['A1'].fill = PatternFill('solid', start_color='FFFF00')
sheet['A1'].alignment = Alignment(horizontal='center')

# 列宽
sheet.column_dimensions['A'].width = 20

wb.save('output.xlsx')

编辑现有 Excel

from openpyxl import load_workbook

# 载入文件
wb = load_workbook('existing.xlsx')
sheet = wb.active  # 或 wb['SheetName']

# 遍历所有工作表
for sheet_name in wb.sheetnames:
    sheet = wb[sheet_name]
    print(f"Sheet: {sheet_name}")

# 修改单元格
sheet['A1'] = 'New Value'
sheet.insert_rows(2)  # 在第 2 行插入
sheet.delete_cols(3)  # 删除第 3 列

# 新增工作表
new_sheet = wb.create_sheet('NewSheet')
new_sheet['A1'] = 'Data'

wb.save('modified.xlsx')

重新计算公式

openpyxl 写入的公式只是字符串，并不会计算结果。请使用 recalc.py：

python recalc.py <excel_file> [timeout_seconds]

示例：

python recalc.py output.xlsx 30

脚本会：

• 首次运行时自动配置 LibreOffice 宏
• 重新计算所有工作表内的公式
• 检查全部单元格的 Excel 错误（#REF!、#DIV/0! 等）
• 返回包含错误位置与数量的 JSON
• 适用于 Linux 与 macOS

公式核对清单

基础检查

• 抽测 2-3 个引用：在建立完整模型前，确认引用值正确
• 列匹配：确认 Excel 列号（如第 64 列是 BL 而非 BK）
• 行偏移：Excel 行号从 1 开始（DataFrame 第 5 行对应 Excel 第 6 行）

常见陷阱

• NaN 处理：用 pd.notna() 检查空值
• 右侧列：年度数据常在第 50 列之后
• 多匹配：检索时要找到所有匹配项
• 除零检查：在公式中使用 / 之前确保分母非零（避免 #DIV/0!）
• 引用正确性：确认所有引用目标正确（避免 #REF!）
• 跨表引用：遵守 Sheet1!A1 格式

测试策略

• 由小到大：先在 2-3 个单元格测试公式，再批量应用
• 核对依赖：确保公式引用的所有单元格均已存在
• 测试边界：包括 0、负数、极大值等情境

解读 recalc.py 输出

{
  "status": "success",           // 或 "errors_found"
  "total_errors": 0,              // 错误数量
  "total_formulas": 42,           // 公式总数
  "error_summary": {              // 仅在有错误时包含
    "#REF!": {
      "count": 2,
      "locations": ["Sheet1!B5", "Sheet1!C10"]
    }
  }
}

最佳实践

库选择

• pandas：适合数据分析、大批量操作与快速导出
• openpyxl：适合复杂格式、公式与 Excel 特性

使用 openpyxl

• 单元格索引从 1 开始（row=1, column=1 -> A1）
• 若需读取公式结果可使用 data_only=True：load_workbook('file.xlsx', data_only=True)
• 警告：若以 data_only=True 打开并保存，会将公式永久替换为数值
• 大文件可使用 read_only=True 或 write_only=True
• 公式仅以字符串形式保存，需结合 recalc.py 更新数值

使用 pandas

• 指定数据类型以避免推断错误：pd.read_excel('file.xlsx', dtype={'id': str})
• 大文件可指定列：pd.read_excel('file.xlsx', usecols=['A', 'C', 'E'])
• 正确处理日期：pd.read_excel('file.xlsx', parse_dates=['date_column'])

代码风格指南

重要：编写 Excel 相关 Python 代码时：

• 代码简洁、必要注释最少
• 避免冗长变量名与重复逻辑
• 避免无意义的 print 输出

对于 Excel 文件本身：

• 在复杂公式或关键假设处添加单元格批注
• 为硬编码数据注明来源
• 为重要计算与模型结构添加说明